Пораженный стрелой амура!
Группа: Администраторы
ICQ: 380341657 
Сообщений: 782
Статус: Offline
| Проблеми з потоком грошових коштів часто застають власників малого бізнесу зненацька. Точне проектування потоку грошових коштів може запобігти такій ситуації. Проблеми з потоком грошових коштів часто застають власників малого бізнесу зненацька.
Точне прогнозування потоку грошових коштів може запобігти такій ситуації. Прогнозування потоку грошових коштів обумовлює суми грошей, які ваше підприємство збирається отримувати і виплачувати кожного місяця за поточний 6- чи 12-місячний період. Цей прогноз бере до уваги час затримки між виставленням рахунків вашим клієнтам та їхньою оплатою, виникненням витрат та їхньою компенсацією, та сплату податків до встановленого законодавством крайнього терміну. Добре підготовлене прогнозування потоку грошових коштів допоможе вам спланувати очікуваний потік грошових коштів в часі. Це дозволить вам вчасно знайти нестачі і вжити заходів, запобігши кризі потоку грошових коштів. Також прогнозування потоку грошових коштів може допомогти вам визначити тенденції продажу, затримки виплат клієнтами, спланувати купівлю основних активів. Крім того, якщо ви захочете взяти позику, банки запросять ваше помісячне прогнозування потоку грошових коштів за поточний рік і поквартальне прогнозування за 3-5 років.
Нижче подано опис поетапного процесу підготовки прогнозування потоку грошових коштів: Етап 1: Наявні грошові кошти.
Підрахуйте вашу готівку на початку першого місяця прогнозування. Ця сума – ваші "наявні грошові кошти”. У наступні місяці грошові кошти наприкінці одного місяця будуть перенесені як стартові грошові кошти наступного місяця. Етап 2: Облік грошових коштів.
Ведіть облік продажу за готівку, продажу по кредитним карткам, будь-яких доходів у вигляді відсотків. Ключ до успішного виконання цього – у реєстрації продажу в тому місяці, коли ви очікуєте отримати гроші, а не коли продаж було фактично здійснено. Етап 3: Дебіторська заборгованість.
Ведіть облік очікуваних виплат заборгованостей по місяцях їхньої передбачуваної сплати. Якщо ви не вели облік, який показав би вам, як довго ваші клієнти оплачують рахунки, обчисліть ваш "середній період збору заборгованостей", розділивши ваш загальний продаж протягом попереднього року на 365. Це покаже вам ваш середній щоденний обсяг продажу. Потім ділите грошову цінність вашої поточних прибутків по рахунках на середній щоденний обсяг загального прибутку. Отримане число – середня кількість днів, яка буде вам необхідна, щоб зібрати платежі по рахунках. Використовуючи це число як основу, реєструйте оплати по мірі їх надходження протягом наступного року. Етап 4: Різні додаткові готівкові прибутки.
Ведіть облік різних очікуваних грошових вливань, включаючи нові позики від банків або членів сім’ї, чи доходи від продажу акцій на біржі. Етап 5: Загальна сума готівки.
Протягом кожного місяця у своєму прогнозуванні складайте суми, отримані на етапах один - чотири. Це число – загальна сума вашої готівки в кожному місяці. Етап 6: Витрати грошових коштів.
Тепер настав час обчислити, скільки грошових коштів ви очікуєте витрачати в кожному місяці вашого поточного прогнозування. Спочатку оцініть поточні витрати. Знову, секрет полягає в тому, щоб визначити усі витрати в тому місяці, в якому вони будуть оплачені, а не в якому виникли. Переконайтеся, що включили наступні пункти у ваш список поточних витрат:
Заробітна плата брутто, включаючи очікуваний понаднормовий час.
Щомісячна плата власникам.
Соціальні виплати і пільги, включаючи оплату відпусток, лікарняних, страхування здоров'я і соціальне страхування по безробіттю.
Обговорені в контракті додаткові послуги, включаючи вартість робочої сили і матеріалів.
Закупівлі матеріалів для використання в створенні вашої продукції чи послуг, або для перепродажу.
Необхідні запаси.
Ремонт і експлуатація (переконаєтеся, що включили випадкові великі витрати для переробки, реконструкції тощо).
Витрати на упаковку, доставку і розвантаження.
Поїздки, автомобіль, витрати на паркування.
Реклама і просування, включаючи флайери, поштові розсилки, друковані видання і рекламу по телебаченню, внесення в “Жовті сторінки”, дизайн і підтримку вебсайту.
Професійні послуги, такі як гонорари юристам, бухгалтерам, консультантам тощо.
Орендна плата.
Телекомунікації, такі як телефон, факс, доступ в Інтернет.
Комунальні послуги: вода, опалення, електрика, газ.
Страхування, включаючи страховку на випадок пожежі, страховку відповідальності, компенсацію робітникам тощо.
Податки.
Відсоток по позиках.
Інші витрати, відповідно до специфіки необхідних витрат у сфері вашого бізнесу.
Різне (включіть невелику нішу для різних витрат). Коли ви закінчили записи, підрахуйте загальну суму ваших поточних витрат. Етап 7: Інші витрати.
Підрахуйте інші поточні витрати вашого підприємства. Переконайтеся, що включили наступні пункти:
Виплата позик – на транспортні засоби, закупівлі устаткування тощо.
Капітальні витрати – здатні знецінитися витрати, такі як устаткування, транспортні засоби, будівництво нових чи удосконалення існуючих будівель, та удосконалення орендованих приміщень та офісів.
Попередні витрати – витрати, понесені до першого місяця роботи й оплачувані протягом наступного року (років).
Запас або відповідальне зберігання – гроші, відкладені щомісяця на оплату податків наприкінці року, плюс будь-які гроші на відповідальному зберіганні, наприклад, на виплату страховки чи оплату рахунків на устаткування.
Відрахування власнику – оплата прибуткового податку власника, страхування життя і здоров'я тощо. Етап 8: Загальна сума витрат.
Як тільки ви внесли до списку всі інші витрати на ведення бізнесу, підсумуйте всі поточні витрати. Це число – ваша "загальна сума витрат" і відображає ваші припущення про всю готівку, яку ви витрачатимете щомісяця. Етап 9: Визначте ваш щомісячний наявний оборот.
Відніміть загальну суму ваших витрат (Етап 8) від суми ваших грошових коштів (Етап 5). Різниця – щомісячний стан ваших готівкових коштів або потік грошових коштів. При планування потоку грошових коштів перевірте, щоб наприкінці місяця він був позитивним. У протилежному випадку, негайно вживайте заходи з перекриття цих передбачуваних нестач. Обновлюйте свій прогноз щомісяця, вносячи зміни щоразу, коли ви стикаєтесь з несподіваною витратою чи доходом. Коли здійснюються фактичні продаж і виплати, вносьте до списку фактичні суми поруч із прогнозованими. Перевірте точність ваших прогнозів і вносьте зміни на майбутні місяці, якщо необхідно. По закінченні місяця вносьте наступний місяць у своє поточне прогнозування.
Сообщение отредактировал Vovich - Понедельник, 25.01.2010, 16:34 |
